12月底深市进入暖冬模式。
秦政坐在办公室里，面前摆着三份报表。一份是网吧事业部的，一份是主板销售的，一份是厂里财务部汇总的总账。
苏棠站在旁边，手里还抱着几本明细账。
李红军坐在对面的椅子上，面前也摊着一堆报表。
没一会儿，何秀兰、黄大勇、林海生、张志鹏四个人也陆续进来了。
年底了，秦政把各条线的负责人全叫到了一起，算总账。
四个人脸上都带着点紧张，这半年每个人负责的项目都是独立核算，真到了年底交成绩单的时候，谁也不知道自己交出来的数字在秦政眼里算不算过关。
秦政拿起第一份报表，目光落在何秀兰身上。
“网吧这边，何秀兰你先来。”
何秀兰翻开笔记本，清了清嗓子。
在外面跑了半年，她整个人瘦了一圈，颧骨都凸出来了，但说话比以前更干脆利落。
“101家网吧，八月初开业，到十二月底运营了整整五个月。第一个月平均上座率百分之七十三，从第二个月开始稳定在百分之八十五以上，周末和节假日全部满座。
五个月下来，计时收费加包夜，平均每家店日营收一千五百块左右。累计计时收费总营收一千九百一十万。
会员充值这边，五个月总共充了八百四十万。两项加起来，网吧业务五个月总流水两千七百五十万。网吧小吃和饮料利润可以维持店内三分之一的开支平衡。未来人流量起来利润会更高。”
秦政在心里飞快地算了一笔账。
两千七百五十万，五个月，平均每个月流水五百五十万。
扣除每家店每月的人工、水电、宽带、房租大约四万块，101家店五个月的运营成本将近两千万。
再扣除前期装修和设备投入的一千三百万，单看网吧业务，账面上还没回本，但这是因为前期投入太大。
如果只看单月运营数据，从第三个月开始，网吧业务就已经进入稳定盈利了，平均每家店月净利润在三万到四万之间。
101家店每月净利三百多万，全年下来就是将近四千万。
明年上半年就可以把前期投入摊销完，后面全是纯赚。
“明年什么计划？”秦政看着眼前几位大将问道。
何秀兰看了黄大勇和林海生一眼，开口说道：“我们三个商量过了。按照你前期和我们提过的，明年开始，现有的101家店继续保持运营，同时启动门店收购计划。
现在租的门面，能买的就买下来，用房产继续抵押贷款，滚动开新店。
另外把加盟体系也建起来，品牌授权、装修标准、设备采购、计费系统全部统一输出，收加盟费和管理费。初步目标是明年年底之前，直营店加加盟店总数达到三百家。”
秦政点了点头。
何秀兰这半年的成长肉眼可见，从当初那个在人才市场需要找工作的家庭妇女，到现在能独当一面管着珠三角一百多家店的区域总经理，说话做事已经有了职业经理人的样子。
系统面板上，何秀兰的忠诚度稳稳当当停在八十一，比半年前又涨了两点。黄大勇七十九，林海生七十八，三个人都是能放心用的。
“主板这边呢？”秦政放下网吧报表，看向李红军。
李红军坐直了身子，表情明显比平时兴奋了不少。这半年他管着工厂的生产和主板外销，亲眼看着自家主板从无人问津到被经销商抢着要，心里的底气比以前足多了。
“主板这块，比网吧猛多了。猛秦m-01从七月底开始外销，到十二月底，五个月累计出货八万五千块。
出厂价定得比市面上同芯片组主板贵百分之二十，单块毛利比别家高出一大截。前两个月出货少，一个月就五千来块，从九月份加了一条生产线以后月产能拉到一万两千块，十月又加了一条，现在月产能一万八千块，基本上一出厂就被各地小经销商抢光了。五个月主板外销的总营收是一亿一千九百万。”
秦政听到这个数字，手里的烟顿了一下。一亿一千九百万。加上网吧的两千七百五十万，那就是一亿四千六百五十万。五个月，将近一亿五的流水。
“成本呢？芯片组采购、元器件、生产线人工、良品率损耗，这些都算进去没有？”
“全算进去了。芯片组从英特耳拿的优先合作价，比别家便宜五个点，但芯片组本身价格摆在那里，加上pcb板、电容电阻这些元器件，加上人工和产线折旧，单块主板成本大概在出厂价的六成左右。
五个月的总成本，包括原材料、人工、产线折旧、良品损耗，大概是七千一百四十万。”
秦政迅速拿起计算器按了几下。主板外销毛利四千七百六十万，加上网吧的营收，扣除各项成本费用之后，税前利润在四千七百万左右。交了企业所得税之后，净利润大概在两千七百万上下。
“代工那边今年基本停了。”李红军补充了一句，“还剩几个老客户的订单在做，全年营收不到两百万，算下来勉强覆盖人工和物料成本，没什么利润。
老厂长以前靠代工撑着厂子，但现在咱们自家主板都不够卖的，代工这块我的建议是明年全部砍掉，产线全部转产猛秦主板。”
“同意。”秦政把计算器放下，“税呢？”
李红军的表情也严肃起来：“财务那边把所有能用的税收优惠政策全用了。企业所得税税率百分之三十三，咱们是正儿八经的工业企业，有增值税抵扣，有研发费用加计扣除，英特耳的技术授权费收入还有技术转让的税收优惠。所得税算下来，大概一百三十万左右，不到一百五十万。”
秦政眉头动了一下。四千万的税前利润，只交了一百多万的税，这里面有研发费用加计扣除的大头，有生产线设备折旧的抵扣，有增值税进项抵扣，每一笔都有法可依。
他满意地点了点头：“不错。合法合规的前提下把税负降到最低，这才是财务该干的活。”
“银行那边呢？”秦政接着问。
李红军翻开最后一份报表：“联合贷款一亿两千万，分三期放款，咱们实际提用了两期，一共八千万。贷款期限三年，年利率百分之五点九四。第一年按季付息，光利息支出就是四百七十五万。
另外秦老厂长当年贷的那两千万，年利率百分之五点八五，全年利息一百一十七万。两块加在一起，今年光银行利息就交了将近六百万。”
“六百万。”秦政重复了一遍这个数字，“加上税，总共从利润里拿走了将近八百万。”
他把烟头按灭，心里默默把账又过了一遍。全年总营收一亿四千六百五十万，扣除各项成本、人工、税费、利息之后，全年净利润两千七百万出头。
明年如果净利润继续增长，所得税可能会上升一些，但加入世贸组织以后企业所得税税率有望从百分之三十三往下降，到时候税负还能再降一截。
而且研发费用一直在增加，研发加计扣除这块还能继续用。
哎，这网吧和制造业一对比差距太明显了，真就不是人干的，搞着做军火的风险，赚着卖白菜的利润。
投入这么大，自己有系统也就混成这样。
网吧不到一年就回本，还可以进入滚雪球模式。
不过工厂自己还得大大的扩张，最好养十几万工人，欠大量的债务，还要保证自身资金流水安全。
每一步都在走钢丝。